Desde el 1º de Enero, Brasil tasa las remesas de los emigrantes con un nuevo impuesto del 0,38%. Este impuesto grava las remesas de forma indirecta, cuando se produce el cambio de moneda. Este impuesto, llamado Imposto sobre Operações Financeiras (IOF), sustituye la anterior Contribuição Provisória sobre Movimentação Financeira.
De forma general, el nuevo impuesto grava cuatro tipos de operaciones financieras: los créditos, seguros, títulos/ valores mobiliarios además del cambio de moneda. En este ámbito están excluidos expresamente del pago los cambios de moneda realizados por inversores extranjeros. En cambio, pagan 0,38% los cambios de moneda realizados para importación de servicios, los necesarios para exportación de bienes y servicios así como “nas demais operações de câmbio”. Aunque el IOF no menciona las remesas de los emigrantes, las autoridades del país han informado a los pagadores de remesas brasileños que están englobados en ese “demais”, cargando el 0,38% a todas las operaciones. La disposición carece de cláusulas que impidan al pagador repercutir este porcentaje sobre el cliente final, la persona que recibe la remesa. Por ello, será el receptor quien pague el impuesto, lo que implicará un encarecimiento del precio de enviar remesas.
El gobierno de Brasil, emulando a los gobiernos de Colombia y Bolivia se apunta al carro de gravar con un impuesto la remesa de sus emigrantes. Bolivia grava con un 1% el envío de la remesa, mientras que Colombia aplica un 0,4%. En resumen, que si le sumamos a ese gravamen ,el ya de por si elevado costo del envío de la remesa, que oscila entre un 7,5% hasta un increíble 16%, nos encontramos con que la cadena de costos es cada vez más larga. Primero debemos de pagar una comisión a la empresa remesadora, a continuación nos aplican una tasa de cambio de moneda -es decir, cuanto nos cobran por cambiar de Euros a Reales , por ejemplo- escandalosa, y además nuestro amado país nos atiza un costo extra, con el resultado final de disminuir el esfuerzo del emigrante.
Pero si hacemos cuentas las cifras son de escándalo, basado en los informes del Banco de España y los estudios de www.remesas.org…, nos encontramos con que tan sólo Colombia y Bolivia detraen al esfuerzo del emigrante unos 10 millones de USD anuales en concepto de impuesto.
Estas medidas -sancionadoras diría yo- están consiguiendo un efecto contrario al esperado. Pienso que los legisladores que pensaron en aplicar esta medida con el objeto de engordar sus arcas a costa del esfuerzo de sus nacionales en el extranjero no pensaron en las consecuencias de sus actos, y mas aún si tenemos en cuenta que estos países suscribieron el Compromiso de Montevideo sobre Migraciones y Desarrollo, compromiso que dice literalmente en su punto 12 lo siguiente:
«Las remesas no deben ser catalogadas como ayuda oficial al desarrollo, puesto que son flujos financieros privados, de solidaridad familiar, y responden al derecho de todo ser humano de asistir de modo individual al sustento y bienestar de otras personas. Este derecho debe ser reconocido y salvaguardado, al igual que el derecho de los destinatarios a recibirlas. Los Estados deben abstenerse de promulgar disposiciones legislativas o adoptar medidas administrativas coercitivas, que puedan obrar en detrimento de este derecho. Debemos facilitar el envío de remesas, reduciendo su costo y garantizando el acceso a los servicios bancarios. Procuraremos incentivar oportunidades que motiven el mejor aprovechamiento de esos flujos en actividades productivas y de inversión que favorezcan a las familias y comunidades de origen de los migrantes.»
Pues vaya, si que han cambiado de opinión. El problema de todo esto es que se están cambiando los modelos de envío de remesas, dado el alto costo que estas tienen. Cada vez son má los emigrantes que prefieren esperar a que algún compatriota regrese a su país de origen para darle en mano el dinero (en metálico) con los riesgos que esto supone evidentemente.
Y por si fuera poco se está extendiendo el uso del sistema de la Hawala, ¿y qué es la Hawala?
Desde hace centenares de años funciona el sistema de la hawala entre personas de países musulmanes que les facilitaban el envío de sus ahorros de forma segura, discreta y barata. No hacía falta saber leer ni escribir por parte del remesador ni del destinatario. Era un sistema sustentado en la confianza, en la tradición y en el valor de la palabra. Una persona, desde Barcelona o París, enviaba a sus padres en una aldea de Marruecos o de Pakistán o del Golfo Pérsico mil dólares por los que abonaba un 3% más y el destinatario recibía mil dólares sin mediar papel alguno ni más demora que la del teléfono, hoy por medio de una orden a través de Internet. El dinero no se movía, tan sólo unos asientos contables en la minúscula oficina del hawaladar que, a su vez, atendía otras órdenes en sentido contrario estableciendo una especie de compensaciones y asientos en cuentas que sólo él conocía.
El sistema ya era conocido y practicado por los chinos, lo llamaban fei qian (dinero volador) y lo asumieron los comerciantes árabes para evitar los robos en la ruta de la seda.
Así se movieron miles de millones de dólares en las últimas décadas con el boom de la emigración. En España, también ha crecido la cifra de divisas que remiten a sus países de origen y que ascendieron a casi 6.000 millones de euros en 2006.
Las remesas suponen ingresos netos e inmediatamente disponibles y han llegado a ser el principal ingreso en divisas de casi 90 países del mundo. El Banco de España señala que las “remesas potenciales” tienen una dimensión que multiplica casi por tres la cifra oficial hasta unos 6.500 millones de euros anuales. Las remesas potenciales sólo en España se calculan en 8.000 millones de euros al año.
Según Naciones Unidas, la hawala mueve más de 200.000 millones de dólares al año. En EEUU los bancos llegaron a demorar el envío de las transferencias y giros durante diez y quince días, aparte de cobrarles unos gastos en torno al 10%, y a veces más. Hasta que los inmigrantes latinoamericanos descubrieron otros sistemas en España y en EEUU gracias a locutorios en donde comenzaron a practicar el sistema de la hawala, sin saber que se denominaba así.
¿Pero que riesgos conlleva el sistema de la Hawala?
Pues pondré u ejemplo fácil. Un hombre adinerado de Marruecos (por ejemplo) que tiene una gran cantidad de dinero en moneda local (dirham) decide que le iría mejor tenerlo en Euros y en Europa y se convierte en un miembro de la Hawala. Consigue una serie de corresponsales en España e inician sus actividades. Un emigrante marroquí va al « agente local » le da 300 euros para entregar a su familia en Nador. Se envía esa notificación a Nador donde se entrega a la familia de este inmigrante la cantidad de 300 euros pero en moneda local, es decir en dirhams. Por ello se cobra una comisión acorde a las leyes islámicas.
Bien hasta aquí parece un sistema barato, rápido y eficaz. Lo que quizás se habrán dado cuenta es que este adinerado caballero está convirtiendo sus dirhams en euros y todo esto sin pagar ni un céntimo de impuestos. Básicamente es una evasión de capital. Pero además es un flujo de capitales no controlado. ¿Que sucede si esto lo hago desde España a EE.UU.? Nadie sabe que acabo de enviar 5.000 euros a un «amigo» que vive en este país, y claro, nadie sabe tampoco cual va a ser el uso o destino de este dinero. Evidentemente lo de la Directiva 2005/60/CE del Parlamento Europeo relativa a la prevención de la utilización del sistema financiero para el blanqueo de capitales y para la financiación del terrorismo te la pasas por la conjunción de las ingles.
En resumen, los gobiernos de estos países Americanos están empujando a sus nacionales a enviar su dinero mediante conductos poco ortodoxos, no olvidemos que tras este tipo de modelo de envíos se esconden grandes beneficios y operaciones de blanqueo de capitales.
En fin, que hasta los gobiernos se convierten en propulsores de modelos que ellos mismos persiguen, gastando para ello ingentes cantidades de dinero. Una gran paradoja sin duda.
Fuentes:
Remesas.org…
Banco de España
FMI
World Bamk
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Hola Ernesto,
desconozco el sistema Fiscal de los EE.UU., pero entiendo que cualquier tasa que apliquen la realizará directamente el banco cuando ordenes la transferencia internacional.
Un saludo